BR-E-08
Dies ist eine USt-Kategorienregel fuer Umsatzsteuerbefreit. Sobald eine Position, ein Nachlass oder Zuschlag diese Kategorie verwendet, verlangt der Standard eine passende, in sich stimmige USt-Aufschluesselung (Verkaeuferkennungen, Saetze, Bemessungsgrundlagen und Steuerbetraege).
- Pruefen Sie jede Position dieser USt-Kategorie gegen die Anforderung im Regeltext.
- Die USt-Aufschluesselung (BG-23) muss genau einen Eintrag fuer diese Kategorie enthalten, mit konsistentem Satz und Betraegen.
- Bei Befreiungskategorien den geforderten Befreiungsgrund (Text oder Code) angeben.
In a VAT breakdown (BG-23) where the VAT category code (BT-118) is "Exempt from VAT" the VAT category taxable amount (BT-116) shall equal the sum of Invoice line net amounts (BT-131) minus the sum of Document level allowance amounts (BT-92) plus the sum of Document level charge amounts (BT-99) where the VAT category codes (BT-151, BT-95, BT-102) are "Exempt from VAT".
Entwickler landen hier auch bei der Suche nach einem „Rechnungsvalidierungsfehler“, einer Meldung „E-Rechnung abgelehnt“ oder danach, wie man eine fehlgeschlagene EN-16931-Prüfung behebt — es ist dasselbe Problem, oben erklärt.
Kurz auf Deutsch: In einer Umsatzsteueraufschlüsselung (BG-23) mit Umsatzsteuerkategorie-Code (BT-118) "Umsatzsteuerbefreit" muss die Steuerbemessungsgrundlage (BT-116) der Summe der Nettobeträge der Rechnungspositionen (BT-131) abzüglich der Nachlässe auf Dokumentenebene (BT-92) zuzüglich der Zuschläge auf Dokumentenebene (BT-99) entsprechen, deren Umsatzsteuerkategorie-Codes (BT-151, BT-95, BT-102) "Umsatzsteuerbefreit" sind.
Schneller beheben
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